投資と税務の助言が同時にできる会計事務所
投資助言ができる唯一の会計士
資産運用専門会計・税務事務所
谷口パートナーズ国際会計・税務事務所は、投資と税務の助言が同時にできる、国内唯一の資産運用専門会計・税務事務所です。
資産を運用し、収益を得るにはプラスを増やす投資案件の検討が重要ですが、同時にマイナスを減らす税務効率の検討が欠かせません。
具体的に、弊事務所にお客様から頂いた相談事例をご紹介いたします。今回の内容は投資で節税を狙うという内容になっています（なお、必要に応じて実際の相談事例に変更を加えていますのでご了承ください）。
非上場会社のオーナー家族様からのご相談です。太陽光発電設備への投資をご検討していました。太陽光発電設備へ投資することで、グリーン投資減税を適用、設備の取得価額の即時償却と30%特別償却を実施したいとのことでした。
「太陽光発電設備を導入し、即時/特別償却を実施。すると、会社の純資産が一時的に減少します。そのタイミングで、後継者に株式譲渡などを行えば相続税対策が実施できる。」ある業者からの提案です。以下、参考図です。
お客様のお話をお伺いした上で、弊事務所から以下のご説明をしました。
結論として、お客様にはグリーン投資減税（即時償却、30%償却）を活用して相続対策を行うことは難しいとお伝えしました。ほぼ投資の意思決定した段階でご相談に来られたので、そのまま投資していればのちに税務上、否認される大きなリスクを抱えるところでした。
さて、お客様のニーズを把握することができましたので、その後、相続税対策につながる投資案件例を3種類（保険商品、集団投資スキーム、不動産）ご説明しました。節税対策のための投資の良いところは、節税の効果を投資の収益として期待できるので、より低いリスクで高い収益率を見込むことができます。
結果として、お客様は太陽光発電の設備導入を見送り。保険商品と不動産に投資することで、1億円を超える相続税の節税に成功しました。
投資案件の紹介・検討と税務のアドバイスを絡めながら、トータルでどうやって収益を上げるかをワン・ストップで提供させて頂いております。
